长江商报消息 ●长江商报记者 潘瑞冬
三季度商业银行主要监管指标和盈利数据出炉。
11月22日，国家金融监督管理总局（下称“金监总局”）发布2024年三季度银行业相关数据显示，银行净息差收窄压力进一步显现。
根据数据，商业银行净息差一、二季度末连续稳定在1.54%，但在第三季度末收窄至1.53%。在净息差承压的情况下，商业银行的净利润保持稳定，前三季度实现1.9万亿，较2023年前三季度增长0.5%。不过，其中的大型商业银行和民营银行的净利润均出现下滑。
资产质量方面，从不良率来看，商业银行三季度末与二季度末持平，均为1.56%。不过，更细分来看，不良贷款余额中的次级类贷款较第二季度末微降，但可疑类贷款和损失类贷款均增加，尤其是损失类贷款，大幅增加750亿元至9294亿元，远超不良贷款余额增幅的371亿元。
不良率1.56%环比持平
根据金监总局官网，截至2024年三季度末，我国银行业金融机构本外币资产总额439.5万亿元，同比增长7.3%。其中，大型商业银行本外币资产总额189.3万亿元，同比增长9.2%，占比43.1%；股份制商业银行本外币资产总额72.8万亿元，同比增长4.5%，占比16.6%。
从资产质量来看，商业银行的关注类贷款占比继续上升。数据显示，三季度末银行关注类贷款余额为4.9万亿，占比为2.28%，前两个季度末分别为2.20%、2.18%。此外，三季度末的不良贷款率与二季度持平，维持在1.56%的水平。
但是分银行类型看，三季度末，大型商业银行、城市商业银行、民营银行、外资银行的不良率均有所上升，分别为1.25%、1.82%、1.79%、1.10%，较二季度分别上升0.01个百分点、0.05个百分点、0.02个百分点、0.06个百分点；股份制商业银行不良率与二季度持平，为1.25%，农村商业银行不良率从二季度的3.14%降为3.04%，降幅0.1个百分点。
若是从不良贷款余额绝对值来看，三季度末这一数字较二季度末增加了371亿元。细分来看，三季度末，次级类贷款较二季度末减少566亿元，但可疑类贷款和损失类贷款均出现增加，分别增加187亿元、750亿元。据了解，损失类贷款指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
虽然损失类贷款增幅较大，但商业银行整体的拨备覆盖率稳步提升，处于较高水平，为银行提供了较厚的风险抵补能力。一季度末，商业银行的拨备覆盖率为204.54%，二季度末，这一指标升至209.32%，三季度末进一步微升至209.48%。
分银行类型来看，大型商业银行的拨备覆盖率最高，为250.28%；股份制商业银行、民营银行和外资银行的拨备覆盖率均超200%；此外，城市商业银行和农村商业银行的拨备覆盖率分别为188.95%、148.77%，相对较低。
同一天，金监总局官网还披露了银行业金融机构普惠型小微企业贷款情况，2024年三季度末，银行业金融机构用于小微企业的贷款（包括小微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款）余额79.8万亿元，其中单户授信总额1000万元及以下的普惠型小微企业贷款余额32.6万亿元，同比增长14.7%。
净息差进一步承压
长江商报记者注意到，今年前三季度，在资产总额稳步增长的情况下，商业银行的净利润达1.9万亿元，同比增长0.5%。
但从商业银行的资本增值能力来看，资本利润率是呈现下滑的趋势，也就是说，同样资本条件下，赚钱能力下滑了。数据显示，一季度末，这一指标为9.57%；到二季度末，这一指标降低至8.91%，三季度末，商业银行的资本利润率继续下降至8.77%。
从利润构成来看，前三季度，大型商业银行的净利润为9792亿元，占比超过半壁江山。股份制商业银行的净利润为4001亿元，城市商业银行、民营银行、农村商业银行和外资银行的净利润分别为2480亿元、141亿元、2080亿元、212亿元。
其中，大型商业银行和民营银行净利润同比出现下滑，分别下降1.32%、9.03%；其余类型银行净利润均实现增长。前三季度外资银行净利润增速最高，为28.48%，股份制银行、城市商业银行和农村商业银行的增速分别为1.21%、3.38%、2.92%。
大型商业银行净利润承压，背后更为主要的原因是净息差持续承压。
随着今年以来贷款市场报价利率（LPR）三次下降以及存量房贷利率批量下调，叠加债券市场调整、投资收益下滑，商业银行盈利增长和息差收窄压力仍然较大。
资料显示，今年2月、7月和10月，全国银行间同业拆借中心三次下调LPR，其中，2月份仅对5年期以上LPR下调0.25个百分点，7月和10月，1年期和5年期以上LPR均下调0.1个百分点、0.25个百分点。
这导致当前的贷款加权平均利率持续处于历史低位。2024年三季度货币政策执行报告显示，贷款加权平均利率持续处于历史低位。9月，新发放贷款加权平均利率为3.67%，同比下降0.47个百分点。其中，一般贷款加权平均利率为4.15%，同比下降0.36个百分点；企业贷款加权平均利率为3.51%，同比下降0.31个百分点。
净息差是衡量银行盈利能力和经营效率的核心指标。 光大银行金融市场部宏观研究员周茂华表示，今年以来，银行净利润同比增速放缓，反映银行业面临经营挑战大，主要与国内宏观经济波动，银行业净息差收窄等方面影响有关。
2022年来，商业银行净息差逐年下降，目前已经处于历史低位。根据金监总局披露的数据，商业银行净息差一、二季度末连续稳定在1.54%，但在第三季度末进一步收窄至1.53%。
从具体机构类型来看，大型商业银行三季度净息差为1.45%，较二季度下降0.01个百分点；城市商业银行三季度净息差较二季度下降0.02个百分点，为1.43%；民营银行三季度净息差较二季度下降0.08个百分点，为4.13%；股份制商业银行和农村商业银行三季度净息差分别为1.63%、1.72%，与二季度持平。
